證券代碼： 301097   證券簡稱：天益醫(yī)療    公告編號：2023-014

           寧波天益醫(yī)療器械股份有限公司

  本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假

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記載、誤導性陳述或重大遺漏。

  寧波天益醫(yī)療器械股份有限公司（以下簡稱“天益醫(yī)療”或“公司”）于 2023

年 4 月 20 日召開第三屆董事會第二次會議、第三屆監(jiān)事會第二次會議審議通過

了《關于開展外匯套期保值業(yè)務的議案》，同意授權(quán)公司（含各子公司）開展累

計金額不超過 5,000 萬美元的套期保值業(yè)務，

                       交易品種包括但不限于遠期結(jié)售匯、

結(jié)構(gòu)性遠期，外匯掉期、外匯期權(quán)、利率掉期等及其他外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務等；授

權(quán)期限為自公司董事會審議通過之日起 12 個月，在上述額度范圍及使用期限內(nèi)，

資金可以滾動使用；同意授權(quán)董事長或其授權(quán)人士在額度范圍內(nèi)行使相關決策

權(quán)、簽署相關合同文件，具體事項由公司財務部負責組織實施。

  根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 7 號——交易與關聯(lián)交易》、

《公司章程》及《外匯套期保值業(yè)務管理制度》等的相關規(guī)定，該議案無需提交

公司股東大會審議。

  現(xiàn)將有關事項公告如下：

  一、開展外匯套期保值的目的

  由于公司近幾年來外銷業(yè)務收入占比逐年上升，外銷模式下客戶的結(jié)算模式

以美元收匯為主，受宏觀因素影響，美元對人民幣匯率波動較大，導致公司近幾

年匯兌損益金額的波動較大。為更好地規(guī)避和防范外匯匯率波動風險，增強財務

穩(wěn)健性，公司擬與經(jīng)有關政府部門批準、具有相關業(yè)務經(jīng)營資質(zhì)的銀行等金融機

構(gòu)開展外匯套期保值業(yè)務。

  二、外匯套期保值計劃

  （一）外匯業(yè)務交易品種：包括但不限于遠期結(jié)售匯、結(jié)構(gòu)性遠期，外匯掉

期、外匯期權(quán)、利率掉期等及其他外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務等

  （二）外幣幣種：美元

  （三）資金額度及資金來源：累計交易金額不超過5,000萬美元，公司開展

外匯套期保值業(yè)務的資金來源為公司自有資金，不涉及募集資金

  （四）有效期限：自公司董事會審議通過之日起12個月

  （五）授權(quán)：公司董事會同意授權(quán)公司（含各子公司）開展累計金額不超過

外匯掉期、外匯期權(quán)、利率掉期等及其他外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務等；授權(quán)期限為自公

司董事會審議通過之日起12個月，在上述額度范圍及使用期限內(nèi)，資金可以滾動

使用；同意授權(quán)董事長或其授權(quán)人士在額度范圍內(nèi)行使相關決策權(quán)、簽署相關合

同文件，具體事項由公司財務部負責組織實施。

  根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號——交易與關聯(lián)交易》、

《公司章程》及《外匯套期保值業(yè)務管理制度》等的相關規(guī)定，該議案無需提交

公司股東大會審議。

  三、外匯套期保值業(yè)務的風險分析

  公司進行的外匯套期保值業(yè)務均遵循合法、審慎、安全、有效的原則，不以

投機為目的，所有外匯套期保值交易均以正常跨境業(yè)務為基礎，但仍會存在一定

的風險：

  （一）匯率波動風險：匯率變化存在很大的不確定性，在外匯匯率走勢與公

司判斷匯率波動方向發(fā)生大幅偏離的情況下，公司鎖定匯率后支出的成本可能超

過不鎖定時的成本支出，從而造成公司損失；

  （二）履約風險：在合約期限內(nèi)合作金融機構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營問題、市場失靈等重

大不可控風險情形或其他情形，導致公司合約到期時不能以合約價格交割原有外

匯合約，即合約到期無法履約而帶來的風險；

  （三）內(nèi)部操作風險：外匯套期保值業(yè)務專業(yè)性較強，復雜程度較高，可能

會由于內(nèi)控不完善或操作人員水平而造成風險。

  四、風險管理措施

  （一）為控制風險，公司制訂了《外匯套期保值業(yè)務管理制度》，對相關業(yè)

務的管理機構(gòu)、審批權(quán)限、操作流程、風險控制等進行了明確規(guī)定，公司將嚴格

按照《外匯套期保值業(yè)務管理制度》的規(guī)定進行操作，保證制度有效執(zhí)行，嚴格

控制業(yè)務風險。

  （二）公司基于規(guī)避風險的目的開展外匯套期保值業(yè)務，禁止進行投機和套

利交易。

  （三）為控制履約風險，公司僅與具備合法業(yè)務資質(zhì)的大型銀行等金融機構(gòu)

開展外匯套期保值業(yè)務，規(guī)避可能產(chǎn)生的履約風險。

  （四）為避免匯率大幅波動風險，公司會加強對匯率的研究分析，實時關注

國際市場環(huán)境變化，適時調(diào)整策略，最大限度的避免匯兌損失。

  五、會計政策與核算原則

  公司根據(jù)財政部企業(yè)會計準則等相關規(guī)定及其指南，對擬開展的外匯套期保

值業(yè)務進行相應的核算處理，反映資產(chǎn)負債表及損益表相關項目。

  六、外匯套期保值業(yè)務的可行性結(jié)論

  公司開展套期保值業(yè)務，不以投機為目的，是日常經(jīng)營所需；同時公司已建

立了較為完善的套期保值業(yè)務管理制度及內(nèi)部控制制度，具有相匹配的銀行授信

額度，有助于規(guī)避和防范商品、外匯價格波動給公司帶來的經(jīng)營風險。

  七、履行的審批程序

  （一）董事會審議情況

展外匯套期保值業(yè)務的議案》，同意授權(quán)公司（含各子公司）開展金額不超過5,000

萬美元的套期保值業(yè)務，交易品種包括但不限于遠期結(jié)售匯、結(jié)構(gòu)性遠期，外匯

掉期、外匯期權(quán)、利率掉期等及其他外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務等；授權(quán)期限為自公司董

事會審議通過之日起12個月，在上述額度范圍及使用期限內(nèi)，資金可以滾動使用；

同意授權(quán)董事長或其授權(quán)人士在額度范圍內(nèi)行使相關決策權(quán)、簽署相關合同文

件，具體事項由公司財務部負責組織實施。

  （二）監(jiān)事會審議情況

展外匯套期保值業(yè)務的議案》。

  監(jiān)事會認為：公司由于外銷業(yè)務收入占比逐年上升，匯率的波動會給公司業(yè)

績造成一定影響，公司開展美元外匯套期保值業(yè)務，能夠有效規(guī)避匯率波動風險，

同時公司已建立了較為完善的套期保值業(yè)務管理制度及內(nèi)部控制制度，套期保值

業(yè)務的開展不會損害公司及股東的利益。

  故我們同意公司開展外匯套期保值業(yè)務，同意授權(quán)公司（含各子公司）開展

金額不超過5,000萬美元的套期保值業(yè)務，交易品種包括但不限于遠期結(jié)售匯、

結(jié)構(gòu)性遠期，外匯掉期、外匯期權(quán)、利率掉期等及其他外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務等；授

權(quán)期限為自公司董事會審議通過之日起12個月，在上述額度范圍及使用期限內(nèi)，

資金可以滾動使用；同意授權(quán)董事長或其授權(quán)人士在額度范圍內(nèi)行使相關決策

權(quán)、簽署相關合同文件，具體事項由公司財務部負責組織實施。

  （三）獨立董事意見

  公司全體獨立董事出具了獨立意見：

  公司開展美元套期保值業(yè)務的相關審批程序符合相關法律、法規(guī)及公司《遠

期結(jié)售匯管理制度》的有關規(guī)定。公司對開展美元套期保值業(yè)務進行了可行性分

析，認為公司開展套期保值業(yè)務，不以投機為目的，是日常經(jīng)營所需；同時公司

已建立了較為完善的套期保值業(yè)務管理制度及內(nèi)部控制制度，具有相匹配的銀行

授信額度，有助于規(guī)避和防范商品、外匯價格波動給公司帶來的經(jīng)營風險。公司

開展期貨套期保值業(yè)務不存在損害公司及全體股東的利益，我們同意該事項。

  八、保薦機構(gòu)意見

  經(jīng)核查，本保薦機構(gòu)認為：公司本次開展外匯套期保值業(yè)務事項已經(jīng)公司董

事會及監(jiān)事會審議通過，公司獨立董事發(fā)表了同意的獨立意見，履行了必要的審

批程序，符合相關法律法規(guī)的規(guī)定；公司已根據(jù)相關法律法規(guī)制訂了《外匯套期

保值業(yè)務管理制度》及必要的風險控制措施；公司開展外匯套期保值業(yè)務符合公

司實際經(jīng)營的需要，可以在一定程度上降低匯率波動對公司經(jīng)營的影響。

  保薦機構(gòu)提請公司注意：在進行套期保值業(yè)務過程中，要加強業(yè)務人員的培

訓和風險責任教育，落實風險控制具體措施以及責任追究機制；杜絕以盈利為目

標的投機行為；不得使用募集資金直接或間接進行套期保值；公司董事會應當持

續(xù)跟蹤外匯套期保值業(yè)務的執(zhí)行進展情況，如發(fā)生較大損失等異常情況的，應當

立即采取措施并按規(guī)定履行披露義務。

  保薦機構(gòu)提請投資者關注：雖然公司對外匯套期保值業(yè)務采取了相應的風險

控制措施，但套期保值業(yè)務固有的匯率波動風險、內(nèi)部控制固有的局限性等風險，

都可能對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生影響。

  綜上，本保薦機構(gòu)對公司開展外匯套期保值業(yè)務事項無異議。

  九、備查文件

套期保值業(yè)務的核查意見》

 特此公告。

                 寧波天益醫(yī)療器械股份有限公司董事會

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